حقوق و دستمزد و انطباق در دانمارک
حقوق و دستمزد ماهانه همراستا با Skattestyrelsen، اظهارنامههای مالیاتی و انطباق قانونی برای شرکتهایی که در دانمارک استخدام میکنند — چه یک کارمند داشته باشید و چه یک نیروی کار محلی کامل.
حقوق و دستمزد دانمارکی را بدون هزینهٔ مالی محلی اجرا کنید
حقوق و دستمزد دانمارکی پیچیدگی قانونی بالا را با مهلتهای گزارشدهی دقیق ترکیب میکند. هر پرداخت حقوق باید A-skat (مالیات بر درآمد)، AM-bidrag (سهم بازار کار)، ATP، feriepenge طبق Ferieloven و هر شرایط pension یا قرارداد جمعی را به درستی منعکس کند و باید هر ماه از طریق eIndkomst در موعد مقرر به Skattestyrelsen گزارش شود.
Nordic Relocators خدمات حقوق و دستمزد دانمارکی کاملاً مدیریتشده ارائه میدهد: ما محاسبه میکنیم، کسر میکنیم، اظهارنامه میدهیم و پرداخت میکنیم. شما تأیید میکنید، ما اجرا میکنیم. کارکنان lønseddel خود را در پورتال میبینند؛ واحد مالی یک فاکتور ماهانه با تفکیک کامل دریافت میکند.
شرکتهای خارجی بدون CVR دانمارکی هم میتوانند از طریق ما حقوق و دستمزد منطبق با قانون اجرا کنند — یا از طریق خدمت Employer of Record (EOR) ما، یا از طریق ثبت بهعنوان کارفرمای خارجی (مسئولیت مالیاتی محدود خارجی).
آنچه هر ماه برای شما اجرا میکنیم
محاسبهٔ ناخالص به خالص
حقوق خالص هر کارمند بر اساس کارت مالیاتی شخصی او (forskudsopgørelse) محاسبه میشود.
- A-skat و AM-bidrag با نرخ صحیح کسر میشوند.
- سهم pension بین کارمند و arbejdsgiver تقسیم میشود.
- مزایای غیرنقدی (خودرو، تلفن، ناهار) بهدرستی ارزشگذاری میشوند.
گزارشدهی eIndkomst
گزارش دیجیتال ماهانهٔ هر حقوق، کسر و سهم به Skattestyrelsen.
- در مهلت قانونی ارسال میشود.
- اصلاحات در همان دوره برای جلوگیری از جریمه انجام میشود.
- تطبیق årsopgørelse در پایان سال.
مزایای مرخصی (Ferieloven)
بر اساس مدل همزمان مرخصی دانمارک محاسبه و پیگیری میشود.
- تجمیع ۱۲٫۵٪ از حقوق واجد شرایط.
- گزارش به FerieKonto در موارد قابل اعمال.
- پرداخت صحیح مزایای مرخصی هنگام پایان همکاری.
مزایای قانونی
ATP، AES، Lønmodtagernes Garantifond و سایر عوارض مدیریت میشوند.
- درخواستهای بازپرداخت غرامت بیماری (sygedagpenge refusion) در صورت واجد شرایط بودن ثبت میشود.
- بازپرداخت مرخصی زایمان از طریق Barsel.dk مدیریت میشود.
- قواعد تعطیلات رسمی و اضافهکاری طبق قرارداد اعمال میشود.
تولید فایل بانکی
فایلهای بانکی پرداخت خالص ماهانه تولید میشوند تا در بانک دانمارکی شما بارگذاری شوند.
- فایلهای سازگار با NemKonto (Bankdata، Nordea، Danske Bank).
- فایلهای SEPA برای پرداخت از بانک خارجی در صورت نیاز.
- گردش کار تأیید با امضای دو نفر.
داشبورد انطباق
دید لحظهای از هر تعهد حقوق و دستمزد در پورتال.
- تقویم ارسال با مهلتهای پیش رو.
- گزارش حسابرسی برای هر تغییر، تأیید و ارسال.
- ذخیرهسازی اطلاعات کارکنان منطبق با GDPR.
نرخهای قانونی که اعمال میکنیم
نگاهی به رایجترین نرخهای حقوق و دستمزد دانمارک در سال ۲۰۲۵. نرخهای نهایی به کارت مالیاتی فرد و قرارداد جمعی قابل اعمال بستگی دارد.
- AM-bidrag: ۸٪ از حقوق ناخالص — سهم بازار کار که پیش از مالیات بر درآمد کسر میشود.
- A-skat: مالیات بر درآمد شخصی، که بر اساس کارت مالیاتی فرد و معافیت شخصی محاسبه میشود.
- ATP: سهم ماهانهٔ ثابت: حدود DKK 99 کارفرما / DKK 198 کارمند برای کار تماموقت.
- مزایای مرخصی: ۱۲٫۵٪ از حقوق واجد شرایط، تجمیعشده و پرداختشده بر اساس Ferieloven.
- pension: معمولاً ۱۰–۱۷٪ از حقوق مشمول بازنشستگی، با تقسیم ۱/۳ کارمند : ۲/۳ کارفرما در جاهایی که قرارداد جمعی اعمال میشود.
- سایر عوارض: AES، AUB، FIB، Barsel.dk و Finansieringsbidrag، بر اساس طبقهبندی صنعت اعمال میشوند.
چرخهٔ ماهانهٔ حقوق و دستمزد
- 1
تاریخ بستن
ورودیهای متغیر (اضافهکاری، هزینهها، غیبتها، پاداشها) باید تا تاریخ توافقشده، معمولاً پانزدهم ماه، ارائه شوند.
- 2
محاسبهٔ مقدماتی
ما پیشنویس حقوق را اجرا میکنیم و گزارش پیشنمایش را برای تأیید به اشتراک میگذاریم.
- 3
تأیید
واحد مالی پیشنمایش را در پورتال با امضای دو نفر تأیید میکند.
- 4
فایل بانکی
فایل بانکی پرداخت خالص ایجاد و برای اجرا در روز پرداخت بارگذاری میشود.
- 5
ارسال eIndkomst
حقوقها و کسوراتب در مهلت قانونی به Skattestyrelsen گزارش میشود.
- 6
فیشهای حقوق
کارکنان lønseddel خود را در پورتال دریافت میکنند؛ نسخهٔ PDF در صورت درخواست با ایمیل.
- 7
تطبیق
فاکتور ماهانه با تفکیک کامل: ناخالص، کسوراتب، هزینهٔ کارفرما و حقالزحمهٔ خدمت ما.
وظایف انطباق فراتر از حقوق و دستمزد ماهانه
- ثبتنام افراد تازهاستخدام: دریافت کارت مالیاتی، ثبتنام pension و راهاندازی ATP.
- تسویهحساب پایان همکاری: آخرین حقوق، مزایای مرخصی، حق سنوات و گزارش به Skattestyrelsen.
- پشتیبانی حسابرسی: بستهٔ مستندات برای SKAT، Arbejdstilsynet یا حسابرس خارجی شما.
- اعزام فرامرزی: گواهیهای A1، بررسی معاهدات اجتناب از مالیات مضاعف و گزارشهای مسئولیت مالیاتی محدود.
- پایان سال: lønstatistik سالانه، هماهنگی årsopgørelse و بهروزرسانی کارت مالیاتی برای سال جدید.
پرسشهای متداول: حقوق و دستمزد و انطباق در دانمارک
آیا برای اجرای حقوق و دستمزد به CVR دانمارکی نیاز دارم؟
لزوماً خیر. شرکتهای خارجی میتوانند بهعنوان کارفرمای خارجی برای مسئولیت مالیاتی محدود ثبتنام کنند و حقوق و دستمزد دانمارکی منطبق اجرا کنند — یا از خدمت EOR ما استفاده کنند که در آن Nordic Relocators کارفرمای دانمارکی ثبتشده است.
مالیات بر درآمد دانمارک (A-skat) چگونه محاسبه میشود؟
A-skat هر ماه بر اساس کارت مالیاتی شخصی کارمند (forskudsopgørelse) که معافیت شخصی و نرخ نهایی را تعیین میکند، کسر میشود. ما کارت مالیاتی را بهطور خودکار از طریق Skattestyrelsen دریافت و اعمال میکنیم.
AM-bidrag چیست و آیا قابل کسر است؟
AM-bidrag یک سهم بازار کار ۸ درصدی است که پیش از اعمال A-skat از حقوق ناخالص کسر میشود. این مبلغ اجباری و غیرقابل بازگشت است، اما پایهای را که مالیات بر درآمد بر اساس آن محاسبه میشود کاهش میدهد.
مزایای مرخصی چگونه مدیریت میشود؟
طبق Ferieloven فعلی، مرخصی در همان سال تجمیع و استفاده میشود (samtidighedsferie). ما ماهانه ۱۲٫۵٪ از حقوق واجد شرایط را تجمیع میکنیم و هنگام مرخصی مستقیماً به کارمند یا هنگام پایان همکاری به FerieKonto پرداخت میکنیم.
آیا میتوانید قرارداد جمعی (overenskomst) را مدیریت کنید؟
بله. صرفنظر از اینکه صنعت شما از DA، Industriens Overenskomst، HK یا قرارداد دیگری پیروی میکند، حقوق و دستمزد را طوری پیکربندی میکنیم که حداقل دستمزد، اضافهکاری، pension و حق عضویت اتحادیه صحیح اعمال شود.
اگر یک مهلت از دست برود چه میشود؟
Skattestyrelsen برای ارسال دیرهنگام جریمه و برای A-skat و AM-bidrag سررسیدشده سود مالیاتی اعمال میکند. ما هر مهلت را در پورتال با تأیید دو نفر پیگیری میکنیم تا چنین چیزی رخ ندهد.
آیا حقوق و دستمزد را میتوان با EOR یا خدمات HR ترکیب کرد؟
بله. مشتریان معمولاً حقوق و دستمزد را با EOR (ما کارفرمای قانونی هستیم)، خدمات اداری منابع انسانی یا حمایت از مجوز کار در یک قرارداد اصلی ترکیب میکنند.
حقوق و دستمزد دانمارکی خود را به Nordic Relocators منتقل کنید
چه برای اولین بار حقوق و دستمزد را راهاندازی میکنید و چه از ارائهدهندهٔ موجود مهاجرت میکنید، تیم ما انتقال را از ابتدا تا انتها بدون از دست رفتن هیچ مهلت بستن انجام میدهد.
درخواست قیمت حقوق و دستمزدمهاجرتها معمولاً در یک چرخهٔ حقوق و دستمزد کامل میشوند.